文成县十三届人大四次会议文件（29）

文成县第十三届人民代表大会第四次会议
计划与财政预算审查委员会关于文成县2005年地方财政预算执行情况和2006年地方
财政预算草案的审查报告
（讨论稿）
(提请2006年3月4日文成县第十三届人民代表大会第四次会议主席团第五次会议通过)

　　文成县第十三届人民代表大会第四次会议听取了县财政局局长陈永富受县人民政府委托所作的《关于文成县2005年地方财政预算执行情况和2006年地方财政预算草案的报告》，各代表团进行了认真审议。计划与财政预算审查委员会根据代表们的意见对该报告进行了审查。现将审查结果报告如下：
　　一、2005年全县地方财政一般预算收入年初安排10849万元，调整预算11500万元，实际收入12107.5万元,完成调整预算的105.3%,比上年执行数增长19.4%。2005年全县地方财政预算支出年初安排38186.2万元,调整预算45324.5万元,实际支出43977.4万元,完成调整预算的97%,比上年增长18.1%。一般预算实际收入加“两税”返还1207.7万元、“两保两挂”补助12943.8万元、固定结算项目补助3405万元、上年结余796.6万元、体制补助3009万元、上年结转8379.4万元、省市专项补助11122.5万元、其他补助200万元，全年共有资金53171.5万元。全县实际支出加上解省市350万元，收支相抵,财政年终滚存结余8844.1万元,其中净结余1006.6万元。
　　2005年县级财政收入年初安排10617万元,调整预算11168万元,实际收入11775.4万元,完成调整预算的105.4%,比上年增长18.8%。2005年县级财政支出年初安排32985.3万元,调整预算37923.7万元，实际支出36853.3万元,完成调整预算的97.2%,比上年增长16.8%。县级财政实际收入加省补助20765.5万元、省市财政专项补助9298万元、上年结余765万元、上年结转7775.5万元，减当年补助乡镇财政5567.1万元，县级全年共有财政资金44812.3万元。县级财政支出加上解省市350万元，收支相抵，年终滚存结余7609万元，其中净结余986.7万元。
　　2005年政府性基金收入年初预算7525万元,调整预算7247万元，实际收入7931.6万元，完成调整预算数的109.5%。基金支出年初预算8182.6万元,调整预算12192.5万元，实际支出12354.9万元,完成预算的101.3%。
　　2005年全县一般预算收入12107.5万元,比上年增长19.4%。全年农业财政投入（包括基金支出）比上年增长35.4%，达到法定要求。教育当年支出比上年增长8.2%,科技当年支出比上年增长9.9%,教育、科技财政投入的增长幅度未达到“应当高于其财政经常性收入增长幅度”的法定要求。
　　计划与财政预算审查委员会认为,2005年县人民政府和财政部门以“三个代表”重要思想为指导，克服多种不利因素，努力增收节支，强化收入征管，优化支出结构，加快改革步伐，全县和县级财政收入超额完成了预算任务，财政支出基本保证了工资的正常发放、国家机关的正常运转和其它重点支出，实现了全县和县级财政收支平衡。预算执行情况基本正常，政府性基金收支计划执行情况良好，财政工作富有成效，对促进经济和各项社会事业发展起到了积极的作用。
　　2005年预算执行中存在的主要问题是：财政收入结构不合理，财政增收难度加大；社会事业发展、基本建设及各项改革配套资金投入压力增加，供求矛盾进一步加剧；五项资金”催收没有实质性进展，县乡政府负债居高不下，财政风险在增加；部分项目支出执行不理想，财政资金使用效益有待提高，预算指标管理与财政监督还需进一步加强。对此，县人民政府及其各部门、各单位要引起足够重视，采取切实有效的措施加以解决。
　　二、县人民政府提出2006年全县财政预算草案，汇总收入13570万元，比上年增长12.1%，加上“两保两挂”补助13421.1万元、“两税”返还1262.6万元、体制等补助3009万元、固定结算项目补助3405万元、上年结余1006.6万元、上年结转7837.5万元，全年共有财政资金43511.8万元。 2006年全县当年支出预算35374.3万元,比上年当年执行数增长13%；财政总支出43211.8万元，上解支出300万元。收支相抵,预算收支平衡。
　　2006年县级预算草案，财政一般预算收入13340万元,同比增长13.3%，加上年结转6622.3万元、省财政补助21097.7万元、上年结余986.7万元,减补助乡镇5054.2万元,全年共有财政资金36992.5万元。2006年县级当年支出预算30070.2万元,比上年当年执行数增长16.9%；财政总支出36692.5万元，上解支出300万元。收支相抵,预算收支平衡。
　　2006年全县政府性基金收支预算草案,收入预算为8157万元,比上年执行数7931.6万元增长3%。支出总预算为9302.9万元，其中当年支出预算为8157万元,比上年执行数减少24.7%。
　　县级当年预算支出中,农业、科技、教育等法定增长项目的安排，与2005年当年执行数对比，分别增长21%、17%和17.5%，均高于县级财政预算收入的增长幅度。
　　计划与财政预算审查委员会认为， 2006年全县和县级预算安排符合预算法等法律、法规的规定，贯彻了中央经济工作会议和县委十届七次全会精神，预算安排的指导思想明确，要点确定比较合理，预算收入考虑了各种因素；支出安排坚持“收支平衡”和“一保吃饭，二保稳定，三促发展”的原则，控制一般支出，保证重点需要，体现了公共财政的要求，预算草案可行。建议批准县人民政府提出的2006年县级预算，同意《关于文成县2005年地方财政预算执行情况和2006年地方财政预算草案的报告》。
　　三、2006年是实施“十一五”规划的开局之年。做好财政工作，对促进我县国民经济和社会全面、协调、可持续发展具有十分重要的意义。预算草案报告中提出为完成预算任务所采取的措施是必要、适当的，县人民政府和相关部门要认真落实。在此基础上，计划与财政预算审查委员会强调：
    1、促发展。以科学发展观为指导，进一步发挥财政职能作用，支持经济和社会发展。整合有关财政专项资金，加大对招商引资的支持力度，着重引进工业企业，加快发展生态工业，为经济快速发展注入新动力。有序推进房地产开发，支持旅游等服务业发展，增加政府收入。多渠道筹集资金，加大基础设施建设投入，着力改善发展环境。支持资源综合利用、循环经济发展，促进资源节约型、环境友好型社会建设。重视社会主义新农村建设，加大对“三农”的投入，促进经济社会全面、协调和可持续发展。
　　2、抓效益。以优化结构为重点，进一步规范财政收支行为，提高资金使用效益。认真贯彻执行《税收征管法》，加强税收征管，加大税收稽查力度，严厉打击各种偷税、抗税等犯罪行为，依法组织收入。建立健全非税收入征管机制，加大对“五项资金”欠款的追缴力度，统筹地方财力，优化财政资源配置。按照构建和谐社会和公共财政的要求，围绕县委的重大决策部署，积极调整财政支出结构，进一步规范财政资金供给范围。按照建设节约型社会的要求，提倡艰苦奋斗勤俭办一切事业精神，严格控制一般支出，坚决制止铺张浪费，尽力降低行政运行成本。
　　3、重监管。以资金管理为中心，创新理财手段，进一步加强财政监督管理。积极建立合理的支出定额指标体系，促进经常性经费的定额化、标准化管理。规范资金拨付程序，加强财政资金使用的跟踪问效，积极开展财政支出绩效评价试点。进一步规范政府采购行为，确保政府采购活动公开、公平、高效。逐步推行国库集中支付制度，提高财政资金管理和运筹的科学性。加强国有资产管理，促进国有资产保值增值。高度重视县乡政府负债问题，努力探索政府债务管理的方法和措施，切实防范财政风险。